Problemas contábeis que impedem a captação de recursos por empresas Tech
Deixa eu dizer algo que é contra-intuitivo e que pode abalar suas convicções empreendedoras: para chamar a atenção de investidores interessados em injetar recursos na sua empresa Tech, não basta apenas ser especialista na sua atividade-fim e ter grandes ideias para novos produtos e serviços.
Por mais que a startup tenha potencial para ser um sucesso, um dos aspectos mais importantes na hora de captar recursos externos é comprovar a boa “saúde contábil”.
Isso revela a preocupação dos fundadores em manter em ordem as contas da startup, orientando os negócios com base em um planejamento financeiro, tributário e fiscal eficiente e de longo prazo.
Mas o que é necessário fazer para evitar os problemas contábeis que possam impedir a captação de recursos por parte da empresa Tech?
É o que nós vamos ver neste artigo. Boa leitura!
Organização financeira e transparência contábil
Entre as dificuldades que muitos fundadores enfrentam na condução de sua empresa Tech, está a falta de familiaridade e conhecimento de como elaborar o planejamento e conduzir a gestão financeira, tributária e fiscal, o que poderá levar a sérios problemas contábeis no futuro.
Em grande parte dos casos, o empreendedor lida com as questões financeiras como algo secundário, como se fosse um tempo desperdiçado que poderia ser melhor aproveitado se estivesse se dedicando às atividades-fim da startup.
A coisa fica ainda pior quando o dinheiro da Pessoa Jurídica se confunde com o da Pessoa Física, gerando um verdadeiro caos financeiro.
A desorganização financeira e a falta de transparência contábil que surgem desse tipo de postura têm o poder de assustar e afastar eventuais investidores interessados em injetar seus recursos, por mais que a startup tenha potencial para se destacar e deslanchar no mercado.
Quando um investidor se depara com os relatórios contábeis de duas empresas Tech diferentes - uma com informações organizadas e precisas, e a outra com dados conflitantes e sem qualquer consistência -, certamente se sentirá seguro em investir seus recursos apenas na primeira, ainda que a segunda possa ter grandes ideias do ponto de vista técnico do seu negócio.
Que problemas contábeis impedem a empresa Tech de captar recursos externos?
As exigências e o rigor impostos pelos investidores e fundos de investimento obriga as empresas Tech a elaborar um Plano de Negócios consistente e, principalmente, amadurecer e tornar mais eficiente suas práticas de governança.
O que está se tornando corriqueiro no mercado é que apenas a realização de due diligence (auditoria feita antes do investimento) e do valuation (arbitragem de valor) da empresa Tech ao longo de seu desenvolvimento não está sendo mais suficiente para trazer segurança aos investidores.
Alguns aspectos contábeis têm se mostrado determinantes para a aprovação dos investimentos em startups, entre os quais merecem ser citados:
1) Remuneração dos sócios
Existem duas formas de os sócios serem remunerados pelo seu trabalho na empresa Tech.
O primeiro é o pró-labore, em que há a dedução de encargos, como INSS e Imposto de Renda. A outra é a distribuição de lucros, que ainda encontra-se isenta de tributação.
Pode acontecer de a startup receber um investimento inicial (por exemplo: R$ 200 mil) e o fundador transferir para sua conta pessoal algum valor a título de lucro.
Mas o recurso destina-se a aperfeiçoar algum processo da empresa Tech, num momento em que ainda não há faturamento e, portanto, não existe lucro.
Assim, essa transferência, caso confirmada, deve ser registrada como pró-labore. Essa orientação é fundamental, pois pode se tornar uma bola de neve e atrapalhar captações futuras de investimentos.
2) Lançar investimento anjo como empréstimo
Quando o empreendedor registra o investimento anjo recebido como sendo um empréstimo, a análise de balancete da startup fica prejudicada, pois trata-se de um tipo de transação diferente daquela realizada pelos bancos.
Normalmente, o investimento anjo acontece na modalidade mútuo conversível (devolução em participação societária ou em dinheiro com juros).
Na análise contábil, esses recursos são somados ao Patrimônio Líquido e entram na capitalização futuramente para as análises de valuation. Assim, é importante que o mútuo conversível seja registrado em contas separadas.
3) Saldo de caixa incorreto
Muitas vezes o saldo de caixa encontra-se super avaliado devido a saques que não foram corretamente identificados ou pagamentos realizados sem respaldo legal. Outro problema que pode ocorrer é a existência de saldo remanescente de integralização de capital, que não espelha a realidade da startup.
Nesses casos, é imprescindível corrigir os registros contábeis, de maneira a espelhar o eventual saldo de caixa físico da empresa Tech.
4) Pagamento a profissionais temporários
O pagamento realizado a freelancers sem a apresentação de contratos ou outros documentos pode provocar distorções nos registros de saldo do caixa da startup, uma vez que não existem meios de efetuar a conferência.
Esse problema pode ganhar proporções indesejadas ao longo do tempo, prejudicando os ajustes necessários nas práticas de governança e trazendo resultados negativos à due dilligence que irá avaliar a saúde contábil da empresa Tech.
5) Falhas no regime de caixa
Os erros (involuntários ou não) cometidos nos registros de entradas e saídas do caixa faz com que se perca a noção dos resultados corretos alcançados pela startup.
Esse tipo de problema contábil provoca uma série de disfunções na gestão financeira, bem como no planejamento tributário, inviabilizando a captação de recursos externos provenientes de investidores.
A importância de uma Contabilidade especializada
Para que a sua empresa Tech decole nos negócios, além das boas ideias de seus fundadores, é preciso contar com parceiros competentes que cuidem das atividades acessórias da startup.
Manter uma parceria com um escritório especializado em empresas Tech, que atuem de acordo com as mais modernas diretrizes da Contabilidade Consultiva, e sintonizado com as tendências do mercado é fundamental para uma eficiente captação de recursos que viabilizem o crescimento dos negócios.
Entre em contato com a PJ Plus e deixe nossos especialistas mostrarem os caminhos do crescimento da sua Empresa Tech, sem cometer erros contábeis que podem frear o crescimento da sua startup!