Como fazer a gestão tributária das fintechs?

Maximizar as receitas e minimizar os gastos. Estes são os cânones básicos de qualquer empresa que tem por objetivo expandir os negócios em fatias cada vez maiores de mercado e, portanto, trabalha para aumentar sua lucratividade.

E com as fintechs o enredo certamente não é diferente!

No que se refere à redução de despesas, um dos principais pontos a serem atacados e trabalhados com muita atenção é a questão dos impostos.

Reduzir a carga tributária o quanto for possível dentro do que a legislação permite é um fator determinante - e quase que de sobrevivência - para que sua startup financeira baseada em tecnologia consolide sua atuação junto aos clientes e, principalmente, mantenha a saúde financeira em dia.

Mas como fazer de maneira eficiente a gestão tributária das fintechs? É disso que vamos tratar neste conteúdo! Fique com a gente e boa leitura!

O que é gestão tributária em fintechs?

A gestão tributária é a capacidade da fintech de bem administrar os processos e procedimentos relativos ao pagamento de impostos.

Isso acontece por meio da correta compreensão a respeito dos tributos que efetivamente são devidos por conta do mercado em que atua e, principalmente, por entender as minúcias da legislação tributária e colocar esse conhecimento a serviço do seu planejamento estratégico.

Assim, a gestão tributária é uma ação protagonizada pelos administradores e pela equipe contábil que vai além da escolha do regime de tributação considerado, a princípio, mais adequado e vantajoso, seja durante ou após a abertura da fintech e obtenção do CNPJ.

Os profissionais responsáveis pela gestão tributária devem estar sempre atentos a outros aspectos envolvendo as fintechs, como, por exemplo, a existência de benefícios fiscais concedidos por estados e municípios, tributação de fornecedores, entre outros fatores.

De que forma a gestão tributária contribui para os resultados da fintech?

O primeiro e óbvio benefício da gestão tributária é garantir que os impostos devidos pela fintech sejam recolhidos da maneira correta, a fim de evitar problemas futuros com o Fisco.

Se houver um erro no pagamento dos tributos, seja por preenchimento incorreto das guias ou perda da data de vencimento, a startup poderá ser penalizada com juros e correção monetária que farão com que o valor devido torne-se muito maior.

Além disso, se a inadimplência for recorrente e acontecer por vários meses em sequência, a fintech estará levantando uma espécie de “bandeira vermelha” para a Receita Federal, que poderá interpretar o caso como sendo uma tentativa de fraude fiscal ou mesmo de lavagem de dinheiro, ordenando uma fiscalização rigorosa nas contas da empresa.

Outras vantagens que uma boa gestão tributária proporciona são:

1 - Identificação correta do melhor regime tributário

A abertura da fintech implica na escolha do regime tributário (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real), que irá ocorrer de acordo com as premissas iniciais do empreendimento descritas em seu Plano de Negócios.

Isso não significa, no entanto, que essa escolha seja imutável. Ao longo do tempo, a boa prática da gestão tributária irá indicar se aquele regime inicial ainda é o mais adequado ou se já se faz necessário migrar para outro modelo, que ofereça mais benefícios em termos financeiros, operacionais e burocráticos.

2 - Precificação de serviços

Compreender o custo dos impostos financeiros aos diferentes serviços que a fintech oferece a seus clientes é fundamental para estabelecer o preço justo e competitivo de cada um deles, a fim de garantir a competitividade e a lucratividade de toda a operação.

3 - Alterações nas normas tributárias

A regulamentação do mercado em que as fintechs atuam ainda é um trabalho que está em desenvolvimento.

Por isso, é muito importante estar atento às modificações nas leis que ainda acontecem com frequência, para ajustar adequadamente a gestão tributárias às mudanças verificadas.

O que a gestão tributária da sua fintech deve contemplar?

A gestão tributária é um elemento fundamental dentro das práticas de Contabilidade da fintech e deve ser encarada de maneira estratégica.

Apesar de ser um processo contínuo e complexo, deve contemplar alguns itens essenciais, como segue:

1 - Dê atenção aos créditos e benefícios fiscais

A concessão de incentivos e benefícios fiscais normalmente acontece na esfera dos estados e municípios, como forma de atrair e reter as startups financeiras baseadas em tecnologia em suas praças.

Os créditos fiscais, por sua vez, podem ocorrer na forma de estorno de alguns tributos e são aplicados conforme a modalidade de atuação da fintech, seu porte e faturamento.

2 - Realize auditorias internas

Uma boa gestão tributária pressupõe revisões constantes e periódicas em todos os aspectos relacionados ao pagamento de impostos por parte da fintech.

Mas também é importante que os relatórios e demais documentos financeiros sejam revisados sob ótica tributária, a fim de verificar o faturamento e a saúde financeira do empreendimento com vistas à migração para um novo modelo de tributação mais vantajoso.

3 - Automatize as tarefas operacionais

A automação de tarefas operacionais contribui para a efetividade da gestão tributária, uma vez que gera economia de tempo que pode ser utilizado na análise de aspectos estratégicos da fintech.

Entre os benefícios da automação tributária, estão:

• Diminuição de erros na emissão de Notas Fiscais.

• Mais agilidade no cálculo dos impostos e confecção das respectivas guias de recolhimento.

• Melhor análise de dados.

• Mais segurança às informações de caráter tributário.

• Otimização da organização interna.

• Simplificação de processos e procedimentos.

• Redução de custos.

Coloque a gestão tributária da sua fintech no “modo contínuo”

Realizar com eficiência a gestão tributária de sua fintech exige conhecimento técnico financeiro e contábil.

Além disso, você também vai precisar de ferramentas eficazes que permitam o acompanhamento da legislação em vigor, que se encontra ainda numa fase de ajustes e adequações no caso das startups financeiras baseadas em tecnologia.

Para que a gestão tributária da sua fintech esteja sempre em dia, é necessário contar com o suporte de um escritório de Contabilidade especializado no segmento, e que esteja atento às atualizações que ocorrem nas áreas tributária e fiscal, bem como às tendências contábeis que podem ser incorporadas à legislação.

A PJ Plus é um escritório de Contabilidade especializado em negócios digitais, com profissionais experientes no atendimento às fintechs e outros tipos de startups.

Entre em contato conosco, para sua fintech ser eficiente em termos de gestão tributária, permitindo o aumento de sua lucratividade!